Projeto de Lei nº 006/2026
Cria vagas para cargo de carreira fixados
pela Lei 1.540/2010 e dá outras providências.
Prefeito do Município de Araruna, no uso de suas atribuições legais, com
amparo no artigo 55, inc. IV, da Lei orgânica do Municipio, faço saber que a Câmara
Municipal aprovou e eu sanciono a seguinte Lei:
Art. 1º. Fica criada 01 (vaga) vaga para o cargo de Pedagogo, no quadro de
carreira do Magistério Público do Município de Araruna, fixando seus vencimentos
conforme consta do item S-B-1 da tabela do Anexo II-C da Lei nº 1.540/2010 e suas
posteriores alterações.
Art. 2º. Os requisitos para provimento, duração da jornada de trabalho e
demais exigências já estão estabelecidas pela Lei nº 1.233/2006 que trata do Regime
Jurídico Único dos Servidores de Araruna; na Lei nº 1.467/2008 do Plano de Cargos e
Sistema de Evolução Funcional dos Servidores Públicos do Município e na Lei nº
1.540/2010 – Estatuto e Plano de Cargos, Carreira e Vencimentos do Magistério
Público do Município de Araruna-PR.
Art. 3º. Esta lei entra em vigor na data de sua publicação, ficando revogadas as
disposições contrárias.
Paço Municipal “Prefeito Evangelista Dal Santos”.
Araruna, 11 de março de 2026.
Gustavo França dos Santos
Prefeito
GUSTAVO FRANCA
DOS
SANTOS:072416819
24
Assinado de forma digital
por GUSTAVO FRANCA
DOS SANTOS:07241681924
Dados: 2026.03.12 11:58:46
-03'00'
OFÍCIO Nº 127/2026 – SME Araruna, 02 de Março de 2026.
Ao
Município de Araruna – Excelentíssimo senhor prefeito Gustavo França dos
Santos.
Assunto: Justificativa para criação de vagas no cargo de Pedagogo efetivo.
Excelentíssimo Senhor,
A Secretaria Municipal de Educação de Araruna, no uso de suas
atribuições legais, vem respeitosamente apresentar justificativa para a criação
de vagas no cargo de Pedagogo, considerando a ampliação da oferta
educacional no município e a necessidade de assegurar a adequada
organização pedagógica das unidades escolares.
Inicialmente, destaca-se a necessidade da criação de 01 (uma) vaga de
Pedagogo efetivo para o Centro de Atividades Complementares (CAC), onde
ocorrerá a execução da Ampla Jornada dos alunos da Escola Municipal
Professora Abgail, bem como o atendimento das atividades de contraturno da
Escola Municipal Mário Miguez. O aumento da carga horária dos estudantes e a
diversificação das atividades pedagógicas demandam acompanhamento
técnico-pedagógico permanente, planejamento sistemático, orientação aos
docentes e monitoramento das práticas educativas, garantindo a qualidade do
ensino ofertado.
Justifica-se ainda a criação de 02 (duas) vagas de Pedagogo efetivo para
o CMEI Eliana França, unidade em fase de construção, com previsão de
atendimento aproximado de 188 (cento e oitenta e oito) crianças em tempo
integral. O atendimento em tempo integral exige organização pedagógica
ampliada, acompanhamento do desenvolvimento infantil, suporte aos
professores, articulação com as famílias e implementação de práticas alinhadas
às Diretrizes Curriculares Nacionais para a Educação Infantil, o que torna
imprescindível a atuação de profissionais habilitados na coordenação
pedagógica.
Por fim, faz-se necessária a criação de 01 (uma) vaga de Pedagogo
efetivo para o CMEI em construção no Bairro Santa Catarina, que atenderá
aproximadamente 60 (sessenta) crianças em situação de vulnerabilidade social.
Considerando o público atendido, a presença do profissional pedagogo será
fundamental para garantir acompanhamento sistemático, intervenções
pedagógicas qualificadas e ações articuladas com a rede de proteção social,
assegurando o direito à educação com equidade e qualidade.
ORGANIZAÇÃO ATUAL DOS CMEIS E ESCOLAS DA REDE MUNICIPAL DE
ENSINO:
CMEI JARDIM SORRISO – 110 ALUNOS
Pedagogo 01
CMEI PEQUENO PRINCIPE – 90 ALUNOS
Pedagogo 01
CMEI MARIA MADALENA – 24 ALUNOS
Pedagogo 01
CMEI TEREZA P. TEIXEIRA – 16 ALUNOS
Pedagogo 01
ESCOLA MUN. PROFª ABGAIL DE O. GUIMARÃES – 517 ALUNOS
Pedagogo 03
ESCOLA MUN. PROFº MARIO MIGUEZ DE MELLO FILHO – 639 ALUNOS
Pedagogo 03
ESCOLA RURAL MUN. JOÃO PESSOA – 85 ALUNOS
Pedagogo 01
ESCOLA MUNCIPAL VICENTE MENDES- 74 ALUNOS
Pedagogo 01
ORGANIZAÇÃO DAS NOVAS INSTITUIÇÕES DE ENSINO COM PREVISÃO
DE FINALIZAÇÃO DAS OBRAS EM 2026/2027:
CENTRO DE ATIVIDADES CONTRA TURNO – CAC (OBRA FINALIZADA)-
100 ALUNOS
Pedagogo 01
CMEI ELIANA FRANÇA (EM CONSTRUÇÃO) – 188 ALUNOS
Pedagogo 02
CMEI JARDIM SANTA CATARINA (EM CONSTRUÇÃO) – 60 ALUNOS
Pedagogo 01
Diante da ampliação da rede física e do aumento significativo do número
de matrículas, a criação das referidas vagas constitui medida indispensável para
garantir o pleno funcionamento das unidades educacionais, o cumprimento das
normativas educacionais vigentes e a manutenção dos padrões de qualidade do
ensino municipal.
Certos da compreensão e do compromisso desta Casa de Leis com a
educação pública municipal, colocamo-nos à disposição para quaisquer
esclarecimentos adicionais.
Atenciosamente,
Fernando Carlos da Silva
Secretário Municipal de Educação
Secretaria Municipal de Educação de Araruna – P
PARECER DE IMPACTO ORÇAMENTÁRIO-FINANCEIRO
Assunto: Criação de vagas de Pedagogo
Referência: Projeto de Lei nº 006/2026
Interessado: Município de Araruna – Paraná
1. INTRODUÇÃO
Trata-se de análise técnica acerca do impacto orçamentário-financeiro decorrente do Projeto de Lei
nº 006/2026, que propõe autorização ao Poder Executivo Municipal para criação de 1 (uma) vaga
para o cargo de Pedagogo no quadro de carreira do Magistério Público.
Cumpre salientar que a presente análise limita-se aos aspectos estritamente contábeis e
orçamentário-financeiros, não cabendo a este setor adentrar na apreciação de mérito administrativo,
jurídico ou de conveniência e oportunidade do ato.
2. FUNDAMENTAÇÃO LEGAL
A análise do impacto orçamentário-financeiro fundamenta-se na Lei Complementar nº 101/2000 –
Lei de Responsabilidade Fiscal, especialmente nos arts. 16 e 17, que determinam que a criação ou
expansão de ação governamental que acarrete aumento de despesa deve estar acompanhada de
estimativa do impacto orçamentário-financeiro no exercício em que entrar em vigor e nos dois
subsequentes.
Segundo a Lei de Responsabilidade Fiscal -LRF, o cálculo da Despesa de Pessoal leva em conta o
período de 12 meses. A apuração levada a efeito considera os empenhos liquidados havidos no mês
de apuração e nos onze anteriores.
O índice de despesa com pessoal é apurado com base nos últimos doze meses, mediante a divisão
da Despesa Total com Pessoal pela Receita Corrente Líquida (RCL). Para o Poder Executivo
Municipal, o limite máximo é de 54,00% da RCL, sendo o limite prudencial fixado em 51,30%
(95%) e o limite de alerta em 48,60% (90%), conforme estabelece a Lei de Responsabilidade Fiscal.
3. ESTIMATIVA DO IMPACTO ORÇAMENTÁRIO-FINANCEIRO
Apurando o índice com base em fevereiro de 2026 (período de março de 2025 a fevereiro de 2026),
conforme LRF através dos dados extraídos do relatório do sistema contábil verifica-se que o índice
apurado é de 48,96% o que significa que se encontra acima do limite de alerta, porém abaixo do
limite prudencial.
DESPESA COM PESSOAL
DESPESA EMPENHADA
03/2025 à 02/2026
TOTAL DA DESPESA COM PESSOAL PARA FINS DE APU
RAÇÃO DO LIMITE - DTP R$ 41.924.713,12
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL R$ 83.915.226,41
Índice atual 2026 48,96%
Utilizando a metodologia de cálculo do índice de pessoal previsto nas legislações vigentes, projetase o índice futuro com base na solicitação realização de contratação com abertura de vagas para o
cargo de pedagogo, os quais dão incremento na despesa de pessoal em R$ 65.508,49 no ano de
2026, R$ 84.807,06 para o ano de 2027 e R$ 88.029,73 de 2028.
Cargo 13° salário Férias
PROFESSOR R$ 2.147,35 R$ 343,58 R$ 178,95 R$ 59,65 R$ 2.729,52 15 R$ 40.942,81 R$ 450.370,87
PROFESSOR DE EDUCAÇÃO INFANTIL R$ 4.294,70 R$ 687,15 R$ 357,89 R$ 119,30 R$ 5.459,04 10 R$ 54.590,41 R$ 600.494,50
ASSISTENTE SOCIAL R$ 4.532,42 R$ 725,19 R$ 377,70 R$ 125,90 R$ 5.761,21 1 R$ 5.761,21 R$ 63.373,30
EDUCADOR SOCIAL R$ 2.226,14 R$ 356,18 R$ 185,51 R$ 61,84 R$ 2.829,67 1 R$ 2.829,67 R$ 31.126,38
PSICÓLOGO R$ 4.532,42 R$ 725,19 R$ 377,70 R$ 125,90 R$ 5.761,21 1 R$ 5.761,21 R$ 63.373,30
AGENTE DE COMBATE A ENDEMIAS R$ 3.242,00 R$ 518,72 R$ 270,17 R$ 90,06 R$ 4.120,94 2 R$ 8.241,88 R$ 90.660,73
TÉCNICO EM ENFERMAGEM R$ 2.226,14 R$ 356,18 R$ 185,51 R$ 61,84 R$ 2.829,67 5 R$ 14.148,36 R$ 155.631,92
PEDAGOGO R$ 5.153,64 R$ 824,58 R$ 429,47 R$ 143,16 R$ 6.550,85 1 R$ 6.550,85 R$ 65.508,49
R$ 28.354,81 R$ 4.536,77 R$ 2.362,90 R$ 787,63 R$ 36.042,11 R$ 138.826,40 R$ 1.520.539,50
Apropriação
Custo mensal
unitário
IMPACTO EM 2026
Salário INSS 16% Vagas Custo total
mensal Impacto
em 2026 Cargo 13° salário Férias Anuênio
PROFESSOR R$ 2.147,35 R$ 429,47 R$ 178,95 R$ 59,65 PSS R$ 2.815,41 15 R$ 506.774,60 526.032,03
PROFESSOR DE EDUCAÇÃO INFANTIL R$ 4.294,70 R$ 858,94 R$ 357,89 R$ 119,30 PSS R$ 5.630,83 10 R$ 675.699,47 701.376,05
ASSISTENTE SOCIAL R$ 4.532,42 R$ 906,48 R$ 377,70 R$ 125,90 PSS R$ 5.942,51 1 R$ 71.310,07 74.019,86
EDUCADOR SOCIAL R$ 2.226,14 R$ 445,23 R$ 185,51 R$ 61,84 PSS R$ 2.918,72 1 R$ 35.024,60 36.355,54
PSICÓLOGO R$ 4.532,42 R$ 906,48 R$ 377,70 R$ 125,90 PSS R$ 5.942,51 1 R$ 71.310,07 74.019,86
AGENTE DE COMBATE A ENDEMIAS R$ 3.242,00 R$ 648,40 R$ 270,17 R$ 90,06 32,42 R$ 4.283,04 2 R$ 102.793,01 106.699,15
TÉCNICO EM ENFERMAGEM R$ 2.226,14 R$ 445,23 R$ 185,51 R$ 61,84 22,26 R$ 2.940,98 5 R$ 176.458,70 183.164,13
PEDAGOGO R$ 5.153,64 R$ 1.030,73 R$ 429,47 R$ 143,16 51,54 R$ 6.808,53 1 R$ 81.702,37 84.807,06
R$ 28.354,81 R$ 5.670,96 R$ 2.362,90 R$ 787,63 R$ 37.282,52 R$ 1.721.072,90 1.786.473,67
Custo anual
corrigido (IPCA
3,8%)
Apropriação
IMPACTO EM 2027
Salário INSS 20% Custo mensal
unitário Vagas Custo Anual
Projetando-se os índices de arrecadação, tendo em base a previsão para o exercício atual extraída
do Demonstrativo da Receita Corrente Líquida levando em conta o período de março de 2025 a
fevereiro de 2026 e as alterações do índice da folha teremos índice provável de 44,03% para 2026
e 47,23% para 2027, e 44,23% para 2028. Informamos que a referida projeção foi feita com base
na folha de pagamento do mês de fevereiro de 2026 base de análise RGF/LRF, qual está abaixo do
limite máximo que é de 54,00%.
Para atualização da receita e do gasto com pessoal foi utilizada a projeção do índice IPCA em
3,80% para 2027 e 3,50% para 2028 conforme expectativa apurada pelo Focus - Relatório de
Mercado de 06/03/2026. Disponível em:
https://www.bcb.gov.br/content/focus/focus/R20260306.pdf
O presente parecer está embasado dentro da variação atual da RCL e da folha de pagamento, tendo
que ser revisto a cada período para aferir o referido índice e se necessário, proceder os ajustes
necessários para recondução aos limites legais impostos.
Demonstra-se abaixo quadro com os índices:
Cargo
Custo anual
corrigido
(IPCA 3,50%)
PROFESSOR 546.021,25
PROFESSOR DE EDUCAÇÃO INFANTIL 728.028,34
ASSISTENTE SOCIAL 76.832,61
EDUCADOR SOCIAL 37.737,05
PSICÓLOGO 76.832,61
AGENTE DE COMBATE A ENDEMIAS 110.753,72
TÉCNICO EM ENFERMAGEM 190.124,36
PEDAGOGO 88.029,73
TOTAL 1.854.359,67
IMPACTO 2028
Diante do exposto, conclui-se que o índice de despesa com pessoal apurado e projetado encontrase abaixo do limite máximo de 54,00% da Receita Corrente Líquida, nos termos da Lei
Complementar nº 101/2000.
As informações apresentadas foram elaboradas com base nos dados disponíveis no período
analisado, devendo o índice ser acompanhado nas apurações subsequentes do Relatório de Gestão
Fiscal para verificar a necessidade de intervenções de controle para manter o índice abaixo do limite
prudencial.
4. PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA E FONTE DE RECURSOS
A despesa decorrente do aumento de vagas será custeada por dotações orçamentárias próprias do
orçamento municipal.
MANUTENÇÃO DIVISÃO DE ENSINO FUNDAMENTAL – OUTROS RECURSOS
CARGO PEDAGOGO
Ref. DOTAÇÃO DESCRIÇÃO SALDO A
EMPENHAR
294 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 763.757,00
295 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 2.204.155,94
TOTAL R$ 2.967.912,94
296 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 104.149,00
297 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 372.871,21
TOTAL R$ 477.020,21
2025 2026 2027 2028
47,70 44,03 44,23 44,23
39.645.711,29 43.445.252,62 45.304.325,89 46.895.336,72
83.112.836,78 98.681.053,00 102.430.933,01 106.016.015,67
2025 2026 2027 2028
51,30% 51,30% 51,30% 51,30%
42.636.885,27 50.623.380,19 52.547.068,64 54.386.216,04
2.991.173,98 7.178.127,57 7.242.742,75 7.490.879,32
RCL - Receita Corrente Liquida
INDICE PRUDENCIAL
LIMITE DE VALOR ANUAL 51,30% VALOR LIBERADO PARA
INCREMENTO APÓS AJUSTE
Índice Projetado
Gastos com Pessoal
MANUTENÇÃO DA EDUCAÇÃO INFANTIL – RECURSOS FUNDEB
CARGO PEDAGOGO
Ref. DOTAÇÃO DESCRIÇÃO SALDO A
EMPENHAR
360 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 2.031.252,53
361 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 934,00
362 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 140.415,00
TOTAL R$ 2.172.601,53
363 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 225.918,74
364 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 934,00
365 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 30.892,00
TOTAL R$ 257.744,74
A execução da despesa observará os limites autorizados na Lei Orçamentária Anual, podendo ser
suplementada se necessário, conforme legislação vigente. Verifica-se ainda que a despesa apresenta
compatibilidade com o Plano Plurianual (PPA), com a Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) e
com a Lei Orçamentária Anual (LOA).
Ressalta-se que o valor estimado para a concessão do subsídio tarifário encontra-se dentro da
capacidade financeira do Município e não compromete o cumprimento das metas fiscais
estabelecidas na Lei de Diretrizes Orçamentárias, tampouco o equilíbrio das contas públicas. A
execução da despesa permanecerá condicionada à existência de dotação orçamentária e
disponibilidade financeira, observadas as normas da Lei Complementar nº 101/2000 – Lei de
Responsabilidade Fiscal.
5. CARACTERIZAÇÃO DA DESPESA
A despesa decorrente da criação de vagas para o cargo de Pedagogo caracteriza-se como despesa
de pessoal, nos termos do art. 18 da Lei Complementar nº 101/2000 – Lei de Responsabilidade
Fiscal.
Considerando que a criação de cargos públicos gera obrigação permanente de pagamento de
remuneração e encargos sociais, a despesa enquadra-se como despesa obrigatória de caráter
continuado, conforme disposto no art. 17 da Lei Complementar nº 101/2000.
Assim, sua implementação exige a demonstração da estimativa de impacto orçamentário-financeiro
no exercício em que entrar em vigor e nos dois subsequentes, bem como a compatibilidade com o
planejamento orçamentário e com os limites de despesa com pessoal estabelecidos na legislação
vigente, o que é demonstrado nos itens 3 e 4 do presente parecer.
6. CONCLUSÃO
Diante da análise realizada, com base nos dados contábeis disponíveis e nas projeções apresentadas,
verifica-se que a criação das vagas para o cargo de Pedagogo apresenta estimativa de impacto
orçamentário-financeiro compatível com os limites estabelecidos pela Lei Complementar nº
101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal, especialmente no que se refere ao limite de despesa
com pessoal do Poder Executivo Municipal.
Ressalta-se que a presente manifestação possui caráter estritamente contábil e orçamentáriofinanceiro, estando fundamentada nas informações constantes do sistema contábil e nos dados
disponibilizados no momento da análise.
Destaca-se ainda que as projeções apresentadas podem sofrer variações ao longo da execução
orçamentária, em razão de alterações na arrecadação da receita, na evolução da folha de pagamento
ou em outros fatores que influenciem os indicadores fiscais, devendo o índice de despesa com
pessoal ser acompanhado continuamente por meio dos Relatórios de Gestão Fiscal.
Assim, no âmbito desta análise técnica, verifica-se a viabilidade orçamentária e financeira da
proposição, observadas as condições apresentadas e mantido o acompanhamento permanente dos
limites fiscais previstos na legislação vigente.
Araruna – PR, 11 de março de 2026.
Flavio Kurek
Contador
CRC/PR-082299/O
RREO – ANEXO 3 (LRF, Art. 53, inciso I) R$ 1,00
MUNICÍPIO DE ARARUNA
PODER EXECUTIVO
ESTADO DO PARANÁ
LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA
3/2.025 A 2/2.026
Total
Últ. 12 meses
EVOLUÇÃO DA RECEITA REALIZADA NOS ÚLTIMOS 12 MESES
ESPECIFICAÇÃO Previsão
Exerc. Atual 3 / 2.025 4 / 2.025 5 / 2.025 6 / 2.025 7 / 2.025 8 / 2.025 9 / 2.025 10 / 2.025 11 / 2.025 12 / 2.025 1 / 2.026 2 / 2.026
RECEITAS CORRENTES (I) 7.815.329,11 7.905.608,80 7.526.601,92 7.852.504,22 8.565.485,58 7.028.674,08 8.522.329,14 7.351.777,96 7.190.678,73 10.773.924,79 8.708.514,57 8.153.046,64 97.394.475,54 109.625.321,00
Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 1.173.520,06 1.328.221,15 915.485,57 847.558,10 890.150,15 962.819,83 884.850,45 823.588,80 858.939,06 1.283.890,78 783.496,75 999.873,47 11.752.394,17 16.394.599,00
IPTU 187.703,33 379.463,12 88.950,28 64.992,43 70.563,54 61.428,41 52.133,87 27.754,30 29.338,76 60.266,70 36.033,35 135.330,42 1.193.958,51 2.434.258,00
ISS 158.940,00 154.537,00 179.189,98 165.808,12 209.249,93 227.607,91 272.116,45 230.107,01 237.234,57 258.742,85 217.191,77 224.345,74 2.535.071,33 2.544.042,00
ITBI 96.629,70 103.965,94 102.908,12 145.052,94 128.754,11 206.158,08 71.314,11 93.898,50 98.371,82 184.773,10 86.203,30 79.530,34 1.397.560,06 2.883.354,00
IRRF 250.929,93 267.043,35 296.993,67 268.019,20 290.722,64 292.358,71 303.203,51 337.167,07 326.632,88 614.177,57 286.611,77 412.403,28 3.946.263,58 4.359.372,00
Outros Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 479.317,10 423.211,74 247.443,52 203.685,41 190.859,93 175.266,72 186.082,51 134.661,92 167.361,03 165.930,56 157.456,56 148.263,69 2.679.540,69 4.173.573,00
Contribuições 161.345,96 211.755,98 166.152,97 96.294,80 122.095,12 119.669,15 124.099,29 122.547,56 129.952,84 129.967,08 140.267,44 169.394,71 1.693.542,90 2.009.656,00
Receita Patrimonial 102.847,94 118.906,52 137.048,44 137.056,91 164.608,77 144.087,77 155.481,41 150.607,69 112.716,11 121.691,02 114.213,12 22.153,14 1.481.418,84 727.596,00
Rendimentos de Aplicação Financeira 101.082,58 116.433,76 135.297,09 133.880,66 162.510,32 142.701,82 154.085,56 148.123,34 111.658,11 119.266,21 112.782,66 20.358,46 1.458.180,57 727.596,00
Outras Receitas Patrimoniais 1.765,36 2.472,76 1.751,35 3.176,25 2.098,45 1.385,95 1.395,85 2.484,35 1.058,00 2.424,81 1.430,46 1.794,68 23.238,27 0,00
Receita Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Receita Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Receita de Serviços 16.110,29 11.854,58 648,01 2.732,65 441,56 365,03 365,03 335,45 2.813,79 53.836,01 24.528,14 26.074,24 140.104,78 524.917,00
Transferências Correntes 6.354.107,36 6.227.573,11 6.307.244,58 6.768.861,76 7.388.189,98 5.565.063,59 7.357.532,96 6.254.694,33 6.052.971,97 9.184.535,73 7.628.732,16 6.919.084,31 82.008.591,84 89.933.828,00
Cota-Parte do FPM 2.315.803,13 2.353.251,14 3.001.905,50 3.083.369,40 3.240.814,06 2.497.226,67 3.169.078,75 2.125.389,79 2.889.126,80 4.652.570,71 2.953.225,60 3.699.699,02 35.981.460,57 34.491.300,00
Cota-Parte do ICMS 1.581.804,28 1.767.224,87 1.348.736,98 1.601.789,06 1.839.452,73 1.476.988,42 1.816.165,80 1.645.455,08 1.533.259,10 1.944.603,24 1.767.612,57 1.415.456,72 19.738.548,85 28.083.000,00
Cota-Parte do IPVA 334.564,92 326.133,61 302.161,26 120.657,11 105.559,25 74.160,23 79.880,31 99.045,02 51.807,90 79.952,15 987.506,71 247.190,37 2.808.618,84 4.914.525,00
Cota-Parte do ITR 3.250,67 5.850,17 2.900,56 21.548,48 13.662,01 13.607,72 138.371,55 662.642,46 77.080,37 44.313,46 28.814,82 9.859,23 1.021.901,50 1.263.735,00
Transferências LC 87/1996 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Transferências LC 61/1989 24.481,95 22.985,72 22.331,08 25.422,16 21.811,63 24.093,44 25.550,60 24.503,19 24.218,02 29.335,37 23.432,66 24.590,15 292.755,97 737.179,00
Transferências do FUNDEB 937.033,30 1.036.145,01 915.146,18 973.661,94 933.473,75 876.246,44 841.850,89 977.425,93 909.473,39 1.033.483,23 1.364.722,25 963.907,01 11.762.569,32 13.500.000,00
Outras Transferências Correntes 1.157.169,11 715.982,59 714.063,02 942.413,61 1.233.416,55 602.740,67 1.286.635,06 720.232,86 568.006,39 1.400.277,57 503.417,55 558.381,81 10.402.736,79 6.944.089,00
Outras Receitas Correntes 7.397,50 7.297,46 22,35 0,00 0,00 236.668,71 0,00 4,13 33.284,96 4,17 17.276,96 16.466,77 318.423,01 34.725,00
DEDUÇÕES (II) 851.988,24 895.097,25 935.616,01 970.565,97 774.661,74 817.224,79 815.255,47 911.417,75 915.102,14 1.071.844,87 1.152.122,67 1.079.359,04 11.190.255,94 10.944.268,00
Compensação Financ. entre Regimes de Previdência 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.475,00
Contrib. do Servidor para o Plano de Previdência 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Acordão TCE/PR 1509/06 e 870/07 - IN 56/2011 TCE-PR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rendimentos de Aplicações de Recursos Previdenciários 7,36 8,25 9,04 8,84 10,40 9,59 10,13 10,68 3,75 0,00 4,23 0,00 82,27 0,00
Dedução de Receita para Formação do FUNDEB 851.980,88 895.089,00 935.606,97 970.557,13 774.651,34 817.215,20 815.245,34 911.407,07 915.098,39 1.071.844,87 1.152.118,44 1.079.359,04 11.190.173,67 10.942.793,00
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (III) = (I – II) 6.963.340,87 7.010.511,55 6.590.985,91 6.881.938,25 7.790.823,84 6.211.449,29 7.707.073,67 6.440.360,21 6.275.576,59 9.702.079,92 7.556.391,90 7.073.687,60 86.204.219,60 98.681.053,00
( - ) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas
individuais (art. 166-A, § 1º, da CF) (IV)
595.000,00 0,00 0,00 0,00 600.993,19 0,00 300.000,00 198.000,00 0,00 595.000,00 0,00 0,00 2.288.993,19 0,00
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA PARA CÁLCULO DOS
LIMITES DE ENDIVIDAMENTO (V) = (III - IV)
6.368.340,87 7.010.511,55 6.590.985,91 6.881.938,25 7.189.830,65 6.211.449,29 7.407.073,67 6.242.360,21 6.275.576,59 9.107.079,92 7.556.391,90 7.073.687,60 83.915.226,41 98.681.053,00
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RREO – ANEXO 3 (LRF, Art. 53, inciso I) R$ 1,00
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PODER EXECUTIVO
ESTADO DO PARANÁ
LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA
3/2.025 A 2/2.026
( - ) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas de
bancada (art. 166, § 16, da CF) (VI)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
( - ) Recursos destinados ao pagamento dos agentes comunitários de
saúde e dos agentes de combate às endemias (§ 11 do art. 198, da
CF - EC 120/22) (VII)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
( - ) Outras Deduções Constitucionais ou Legais (VIII) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA PARA 6.368.340,87 7.010.511,55 6.590.985,91 6.881.938,25 7.189.830,65 6.211.449,29 7.407.073,67 6.242.360,21 6.275.576,59 9.107.079,92 7.556.391,90 7.073.687,60 83.915.226,41 98.681.053,00
CÁLCULO DOS LIMITES DA DESPESA COM PESSOAL
(IX) = (V - VI - VII - VIII)
FON TE: Sistema Elotech Gestão Pública, Unidade Responsável , emitido em 09/mar/2026 as 13h e 24m.
Contador CRC- PR 082299-O
FLAVIO KUREK
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PODER EXECUTIVO
ESTADO DO PARANÁ
RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
MARÇO/2025 A FEVEREIRO/2026
RGF – ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00
DESPESA COM PESSOAL INSCRITAS EM
RESTOS A
PAGAR NÃO
PROCESSADOS
(b)
(Últimos 12 Meses)
DESPESAS EXECUTADAS
3 / 2.025 4 / 2.025 5 / 2.025 6 / 2.025 7 / 2.025 8 / 2.025 9 / 2.025 10 / 2.025 11 / 2.025 12 / 2.025 1 / 2.026
LÍQUIDADAS
2 / 2.026
TOTAL
(ÚLTIMOS
12 MESES)
(a)
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 3.008.106,67 3.078.772,41 3.100.567,81 3.172.415,28 3.286.354,65 3.312.508,61 3.520.544,24 3.370.845,63 3.310.493,23 6.338.360,97 3.826.106,31 3.616.457,95 42.941.533,76 114.234,30
Pessoal Ativo 2.881.887,16 2.936.552,90 2.930.679,27 3.057.249,84 3.144.135,14 3.159.871,55 3.378.324,73 3.228.626,12 3.160.656,20 6.139.368,54 3.678.776,00 3.469.127,64 41.165.255,09 0,00
Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variáveis 2.557.961,33 2.605.133,42 2.592.280,27 2.701.257,86 2.785.229,04 2.788.405,04 2.984.447,84 2.845.576,36 2.772.772,76 5.472.772,97 3.149.812,14 2.962.085,78 36.217.734,81 0,00
Obrigações Patronais 323.925,83 331.419,48 338.399,00 355.991,98 358.906,10 371.466,51 393.876,89 383.049,76 387.883,44 666.595,57 528.963,86 507.041,86 4.947.520,28 0,00
Pessoal Inativo e Pensionistas 85.180,46 85.180,46 85.180,46 85.180,46 85.180,46 95.598,01 85.180,46 85.180,46 85.180,46 141.953,38 90.291,26 90.291,26 1.099.577,59 0,00
Aposentadorias, Reserva e Reformas 71.032,29 71.032,29 71.032,29 71.032,29 71.032,29 81.449,84 56.772,92 56.772,92 56.772,92 113.545,84 60.179,27 60.179,27 840.834,43 0,00
Pensões 14.148,17 14.148,17 14.148,17 14.148,17 14.148,17 14.148,17 28.407,54 28.407,54 28.407,54 28.407,54 30.111,99 30.111,99 258.743,16 0,00
Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirização ou de
Contratação de Forma Indireta (§ 1º do art. 18 da LRF)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirização ou de
Contratação de Forma Indireta (Exceto Elemento 34)
41.039,05 57.039,05 84.708,08 29.984,98 57.039,05 57.039,05 57.039,05 57.039,05 64.656,57 57.039,05 57.039,05 57.039,05 676.701,08 114.234,30
Despesa com Pessoal não Executada Orçamentariamente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DESPESAS NÃO COMPUTADAS (1º do art. 19 da LRF) (II) 94.932,09 113.712,70 114.635,83 116.502,84 116.330,21 115.499,12 107.447,27 92.714,51 14.368,82 131.324,71 29.293,42 84.293,42 1.131.054,94 0,00
Indenizações por Demissão e Incentivos das Demissões Voluntária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Decorrentes de Decisão Judicial de Período Anterior ao da Apuração 80.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 80.000,00 0,00 100.000,00 15.000,00 70.000,00 945.000,00 0,00
Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Instrução Normativa TCE/PR 56/2011 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Vencimentos dos agentes comunitários de saúde e agentes de combate às
endemias (EC 120/2022)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cumprimento dos pisos salariais para profissionais da enfermagem e parteira
(CF/88, art. 198, §§12 a 15)
14.932,09 13.712,70 14.635,83 16.502,84 16.330,21 15.499,12 7.447,27 12.714,51 14.368,82 31.324,71 14.293,42 14.293,42 186.054,94 0,00
Outras Deduções Constitucionais ou Legais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 2.913.174,58 2.965.059,71 2.985.931,98 3.055.912,44 3.170.024,44 3.197.009,49 3.413.096,97 3.278.131,12 3.296.124,41 6.207.036,26 3.796.812,89 3.532.164,53 41.810.478,82 114.234,30
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PODER EXECUTIVO
ESTADO DO PARANÁ
RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
MARÇO/2025 A FEVEREIRO/2026
RGF – ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00
APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR % SOBRE RCL AJUSTADA
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 86.204.219,60 -
(-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (art. 166-A, §1º, da CF) (V) 2.288.993,19 -
(-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas de bancada (art. 166, § 16 da CF) (VI) 0,00 -
(-) Recursos destinados ao pagamento dos agentes comunitários de saúde e dos agentes de combate às endemias (§ 11 do art. 198, da CF - EC 120/22) (VII) 0,00 -
(-) Outras Deduções Constituicionais ou Legais (VIII) 0,00 -
DESPESA TOTAL COM PESSOAL – DTP (X) = (III a + III b)
LIMITE MÁXIMO (XI) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF)
LIMITE PRUDENCIAL (XII) = (0,95 % XI) (parágrafo único do art. 22 da LRF)
41.924.713,12 49,96
54,00
43.048.511,15
45.314.222,26
51,30
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA PARA CÁLCULO DOS LIMITES DA DESPESA COM PESSOAL (IX) = (IV - V - VI - VII - VIII) 83.915.226,41 -
LIMITE DE ALERTA (XIII) = (0,90 % XI) (inciso II do § 1º do art. 59 da LRF) 40.782.800,04 48,60
FON TE: Sistema Elotech Gestão Pública, Unidade Responsável , emitido em 10/mar/2026 as 09h e 17m.
1. Nos demonstrativos elaborados no primeiro e no segundo quadrimestre de cada exercício, os valores de restos a pagar não processados inscritos em 31 de dezembro do exercício anterior continuarão a ser informados nesse
campo. Esses valores não sofrem alteração pelo seu processamento, e somente no caso de cancelamento podem ser excluídos.
Contador CRC- PR 082299-O
FLAVIO KUREK
www.elotech.com.br 10/03/2026 Página: 2
DEMONSTRAÇÃO PRÉVIA DA DOTAÇÃO E DECLARAÇÃO DO
ORDENADOR DA DESPESA
Demonstração da prévia dotação orçamentária para atender as projeções de despesa de pessoal e
aos acréscimos dela decorrentes no exercício:
• Indicação das dotações orçamentárias globais relativas a gastos com pessoal (vantagens
fixas e encargos previdenciários/sociais) que suportarão o aumento da despesa no
exercício em que ela tenha sido criada:
Custo mensal
unitário Vaga Custo total
mensal Mar. a dez.
PEDAGOGO R$6.550,85 1 R$ 6.550,85 R$ 65.508,49
R$ 8.188,56 R$ 453.100,39
MANUTENÇÃO DIVISÃO DE ENSINO FUNDAMENTAL – OUTROS RECURSOS
CARGO PEDAGOGO
Ref. DOTAÇÃO DESCRIÇÃO SALDO A
EMPENHAR
294 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 763.757,00
295 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 2.204.155,94
TOTAL R$ 2.967.912,94
296 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 104.149,00
297 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 372.871,21
TOTAL R$ 477.020,21
MANUTENÇÃO DA EDUCAÇÃO INFANTIL – RECURSOS FUNDEB
CARGO PEDAGOGO
Ref. DOTAÇÃO DESCRIÇÃO SALDO A
EMPENHAR
360 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 2.031.252,53
361 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 934,00
362 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS
FIXAS - PESSOAL CIVIL
R$ 140.415,00
TOTAL R$ 2.172.601,53
363 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 225.918,74
364 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 934,00
365 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS R$ 30.892,00
TOTAL R$ 257.744,74
• Indicação do valor empenhado para as dotações referidas, o saldo existente em cada uma
delas e demonstração de que o saldo existente será suficiente tanto para suportar as
despesas já existentes como as que serão criadas com o processo de seleção de pessoal.
Demonstrativo da despesa simplificado em anexo.
Na qualidade de Ordenador da despesa, declaro para atendimento ao disposto na Lei
Complementar nº 101, de 2000 (LRF), art. 16º, inciso II que existe adequação orçamentária e
financeira com a lei orçamentária anual e compatibilidade com o Plano Plurianual e com a Lei de
Diretrizes Orçamentárias.
Araruna/PR, 11 de março de 2026.
Gustavo França dos Santos
Prefeito
Assinado digitalmente por GUSTAVO
FRANCA DOS SANTOS:07241681924
ND: C=BR, O=ICP-Brasil, OU=
Presencial, OU=13075037000120,
OU=Secretaria da Receita Federal do
Brasil - RFB, OU=RFB e-CPF A3, OU=
(em branco), CN=GUSTAVO FRANCA
DOS SANTOS:07241681924
Razão: Eu sou o autor deste
documento
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Foxit PDF Reader Versão: 2025.2.0
GUSTAVO
FRANCA DOS
SANTOS:072
41681924
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
Red. Cod. Despesa Fonte Descrição Desp. Atualizada V. Empenhado V. Liquidado V.Pago Sdo. Pagar V. Reservado Sdo. Empenhar
Entidade: PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
09.001.12.122.0002.2045 MANUTENCAO DO GABINETE SECRETARIA DE EDUCAÇÃO
266 09.001.12.122.0002.2.045.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 175.000,00 26.727,19 26.727,19 19.430,88 7.296,31 0,00 148.272,81
O 267 09.001.12.122.0002.2.045.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 30.000,00 4.554,71 4.554,71 2.602,69 1.952,02 0,00 25.445,29
O 268 09.001.12.122.0002.2.045.3.3.90.14.00.0 1104 DIÁRIAS - CIVIL 12.852,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.852,00
O 269 09.001.12.122.0002.2.045.3.3.90.30.00.0 1000 MATERIAL DE CONSUMO 5.298,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.298,00
270 09.001.12.122.0002.2.045.3.3.90.36.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA FÍSICA
O 1000 1.137,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.137,00
271 09.001.12.122.0002.2.045.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1000 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
Total ProjAtiv: 224.428,00 31.281,90 31.281,90 22.033,57 9.248,33 0,00 193.146,10
09.002.12.131.0003.2048 MANUTENCAO DOS SERVICOS DE DIVULGACAO DA EDUCACAO
O 272 09.002.12.131.0003.2.048.3.3.90.30.00.0 1103 MATERIAL DE CONSUMO 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
273 09.002.12.131.0003.2.048.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1103 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
Total ProjAtiv: 2.810,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.810,00
09.002.12.306.0030.2054 FORNECIMENTO DE ALIMENTACAO ESCOLAR
274 09.002.12.306.0030.2.054.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1000 23.402,53 0,00 0,00 0,00 0,00 23.402,53 0,00
275 09.002.12.306.0030.2.054.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1103 8.510,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.510,00 0,00
276 09.002.12.306.0030.2.054.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1104 50.455,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.000,00 6.455,00
277 09.002.12.306.0030.2.054.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 01107 294.884,00 54.136,40 44.232,01 14.421,91 39.714,49 30.000,00 210.747,60
278 09.002.12.306.0030.2.054.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 31110 98.291,00 12.102,43 12.102,43 10.050,25 2.052,18 44.000,00 42.188,57
Total ProjAtiv: 475.542,53 66.238,83 56.334,44 24.472,16 41.766,67 149.912,53 259.391,17
09.002.12.306.0035.2056 ADQUERIR ALIMENTOS DA AGRICULTURA FAMILIAR
279 09.002.12.306.0035.2.056.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1000 28.083,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.083,00
280 09.002.12.306.0035.2.056.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1103 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 1
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
281 09.002.12.306.0035.2.056.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1104 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00
282 09.002.12.306.0035.2.056.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 01107 10.339,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.339,00
283 09.002.12.306.0035.2.056.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 31110 51.824,00 19.065,25 19.065,25 285,96 18.779,29 0,00 32.758,75
Total ProjAtiv: 101.246,00 19.065,25 19.065,25 285,96 18.779,29 0,00 82.180,75
09.002.12.361.0016.1041 CONSTRUCAO AMPLIACAO REFORMA MELHORIAS ESC. MUNICIP
O 284 09.002.12.361.0016.1.041.4.4.90.51.00.0 1000 OBRAS E INSTALAÇÕES 247.475,62 134.284,62 0,00 0,00 134.284,62 0,00 113.191,00
O 285 09.002.12.361.0016.1.041.4.4.90.51.00.0 1104 OBRAS E INSTALAÇÕES 270.000,00 270.000,00 0,00 0,00 270.000,00 0,00 0,00
O 286 09.002.12.361.0016.1.041.4.4.90.51.00.0 31136 OBRAS E INSTALAÇÕES 1.743.381,02 1.701.673,00 0,00 0,00 1.701.673,00 0,00 41.708,02
O 607 09.002.12.361.0016.1.041.4.4.90.51.00.0 32326 OBRAS E INSTALAÇÕES 498.616,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 498.616,95
Total ProjAtiv: 2.759.473,59 2.105.957,62 0,00 0,00 2.105.957,62 0,00 653.515,97
09.002.12.361.0016.1043 AQUISICAO DE EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE
287 09.002.12.361.0016.1.043.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1000 120.140,00 3.542,00 3.542,00 0,00 3.542,00 15.000,00 101.598,00
288 09.002.12.361.0016.1.043.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1103 35.141,00 13.829,64 6.851,00 0,00 13.829,64 21.000,00 311,36
289 09.002.12.361.0016.1.043.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 01107 5.083,00 1.020,00 1.020,00 0,00 1.020,00 0,00 4.063,00
608 09.002.12.361.0016.1.043.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 32327 259.280,81 79.286,23 37.826,32 37.826,32 41.459,91 0,00 179.994,58
Total ProjAtiv: 419.644,81 97.677,87 49.239,32 37.826,32 59.851,55 36.000,00 285.966,94
09.002.12.361.0016.2046 MANUT. DIVISAO DE ENSINO FUNDAMENTAL - RECURSOS FU
290 09.002.12.361.0016.2.046.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
O 291 09.002.12.361.0016.2.046.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
O 292 09.002.12.361.0016.2.046.3.3.90.30.00.0 01102 MATERIAL DE CONSUMO 55.456,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.456,00
293 09.002.12.361.0016.2.046.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01102 15.586,00 15.429,12 15.429,12 15.429,12 0,00 0,00 156,88
Total ProjAtiv: 73.042,00 15.429,12 15.429,12 15.429,12 0,00 0,00 57.612,88
09.002.12.361.0016.2047 MANUT. DIVISAO DE ENSINO FUNDAMENTAL - OUTROS RECU
294 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1000 763.757,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 763.757,00
295 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 2.619.330,74 415.174,80 415.174,80 242.102,25 173.072,55 0,00 2.204.155,94
O 296 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 1000 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 104.149,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 104.149,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 2
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
O 297 09.002.12.361.0016.2.047.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 446.374,51 73.503,30 73.503,30 40.488,17 33.015,13 0,00 372.871,21
O 298 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.14.00.0 1103 DIÁRIAS - CIVIL 4.213,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.213,00
O 299 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.14.00.0 1104 DIÁRIAS - CIVIL 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00
O 300 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.30.00.0 1000 MATERIAL DE CONSUMO 134.803,96 78.609,41 58.937,52 45.175,68 33.433,73 0,00 56.194,55
O 301 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.30.00.0 1103 MATERIAL DE CONSUMO 72.514,00 54.169,81 9.236,06 1.497,97 52.671,84 0,00 18.344,19
O 302 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.30.00.0 1104 MATERIAL DE CONSUMO 80.000,00 71.509,87 69.860,51 39.632,49 31.877,38 0,00 8.490,13
O 303 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.30.00.0 01107 MATERIAL DE CONSUMO 25.834,00 25.828,81 25.828,81 12.828,81 13.000,00 0,00 5,19
304 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.33.00.0 PASSAGENS E DESPESAS COM
LOCOMOÇÃO
O 1104 10.809,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.809,00
305 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.36.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA FÍSICA
O 1103 54.139,00 19.326,15 0,00 0,00 19.326,15 8.400,00 26.412,85
306 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1000 90.600,00 90.413,52 89.153,52 89.153,52 1.260,00 0,00 186,48
307 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1103 182.542,00 156.746,43 106.933,50 2.300,87 154.445,56 25.500,20 295,37
308 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1104 142.000,00 134.633,56 131.993,73 131.233,73 3.399,83 7.360,00 6,44
309 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01107 107.400,00 107.057,20 82.411,86 82.411,86 24.645,34 0,00 342,80
633 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 31006 28.639,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.639,77
310 09.002.12.361.0016.2.047.3.3.90.40.00.0 SERVIÇOS DE TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO E COMUNICAÇÃO -
PESSOA JURÍDICA
O 1104 11.500,00 9.550,80 0,00 0,00 9.550,80 0,00 1.949,20
Total ProjAtiv: 4.888.605,98 1.236.523,66 1.063.033,61 686.825,35 549.698,31 41.260,20 3.610.822,12
09.002.12.361.0016.2052 MANUTENCAO DAS ESCOLAS MUNICIPAIS - RECURSO FUNDEB
311 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 7.287.576,54 1.303.089,50 1.303.089,50 820.268,25 482.821,25 0,00 5.984.487,04
312 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
313 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
O 314 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 1.250.000,00 234.988,95 234.988,95 112.707,62 122.281,33 0,00 1.015.011,05
O 315 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
O 316 09.002.12.361.0016.2.052.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
O 317 09.002.12.361.0016.2.052.3.3.90.30.00.0 01102 MATERIAL DE CONSUMO 11.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.000,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 3
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
318 09.002.12.361.0016.2.052.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01102 11.178,50 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 10.178,50
319 09.002.12.361.0016.2.052.3.3.90.40.00.0 SERVIÇOS DE TECNOLOGIA DA
INFORMAÇÃO E COMUNICAÇÃO -
PESSOA JURÍDICA
O 01102 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00
Total ProjAtiv: 8.565.475,04 1.539.078,45 1.538.078,45 932.975,87 606.102,58 0,00 7.026.396,59
09.002.12.361.0016.2057 MANUT. REDE MUNICIPAL DE ENSINO FUNDAMENTAL - SALA
O 320 09.002.12.361.0016.2.057.3.3.90.30.00.0 01107 MATERIAL DE CONSUMO 11.825,00 10.969,00 10.969,00 10.969,00 0,00 0,00 856,00
321 09.002.12.361.0016.2.057.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01107 11.825,00 11.800,00 11.800,00 11.800,00 0,00 0,00 25,00
Total ProjAtiv: 23.650,00 22.769,00 22.769,00 22.769,00 0,00 0,00 881,00
09.003.12.361.0019.2055 MANUTENCAO DO TRANSPORTE ESCOLAR
322 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1000 1.197.177,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.197.177,00
323 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 382.600,00 92.917,87 92.917,87 19.143,57 73.774,30 0,00 289.682,13
324 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 196.581,00 145.788,73 145.788,73 145.788,73 0,00 0,00 50.792,27
O 325 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.13.00.0 1000 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 180.830,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180.830,00
O 326 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 118.985,25 15.834,59 15.834,59 0,00 15.834,59 0,00 103.150,66
O 327 09.003.12.361.0019.2.055.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 46.936,00 24.844,59 24.844,59 24.844,59 0,00 0,00 22.091,41
O 328 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.14.00.0 1000 DIÁRIAS - CIVIL 3.775,00 225,93 225,93 150,62 75,31 0,00 3.549,07
O 329 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 1000 MATERIAL DE CONSUMO 63.994,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63.994,00
O 330 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 1103 MATERIAL DE CONSUMO 11.234,00 11.226,78 11.226,78 9.301,78 1.925,00 0,00 7,22
O 331 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 1104 MATERIAL DE CONSUMO 391.453,00 15.836,00 15.836,00 38,01 15.797,99 0,00 375.617,00
O 332 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 01107 MATERIAL DE CONSUMO 19.462,00 16.450,00 13.815,00 13.815,00 2.635,00 0,00 3.012,00
O 333 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 31115 MATERIAL DE CONSUMO 40.498,00 34.687,04 34.687,04 0,00 34.687,04 0,00 5.810,96
O 334 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.30.00.0 31124 MATERIAL DE CONSUMO 173.718,00 148.199,47 140.999,47 24.386,50 123.812,97 0,00 25.518,53
335 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.36.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA FÍSICA
O 1000 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
336 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1000 226.778,00 38.080,00 38.080,00 20.529,90 17.550,10 0,00 188.698,00
337 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1103 7.021,00 6.242,00 2.348,00 1.748,00 4.494,00 0,00 779,00
338 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1104 240.415,00 10.850,00 10.850,00 5.250,00 5.600,00 0,00 229.565,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 4
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
339 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01107 962,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 962,00
340 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 31115 47.964,00 7.775,00 7.375,00 0,00 7.775,00 0,00 40.189,00
341 09.003.12.361.0019.2.055.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 31124 113.173,96 41.791,73 26.816,34 17.190,34 24.601,39 0,00 71.382,23
Total ProjAtiv: 3.464.962,21 610.749,73 581.645,34 282.187,04 328.562,69 0,00 2.854.212,48
09.003.26.782.0019.1054 AQUISICAO DE VEICULOS PARA O TRANSPORTE ESCOLAR
342 09.003.26.782.0019.1.054.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1000 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
Total ProjAtiv: 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
09.004.12.306.0030.2042 FORNECIMENTO ALIMENTACAO ESCOLAR - EDUC INFANTIL
343 09.004.12.306.0030.2.042.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1000 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00 0,00
344 09.004.12.306.0030.2.042.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1103 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00
345 09.004.12.306.0030.2.042.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1104 140.415,00 5.721,53 0,00 0,00 5.721,53 50.000,00 84.693,47
346 09.004.12.306.0030.2.042.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 01107 167.262,00 16.920,80 15.092,20 1.834,37 15.086,43 50.000,00 100.341,20
347 09.004.12.306.0030.2.042.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 31110 76.936,00 17.851,68 17.851,67 14.995,85 2.855,83 50.000,00 9.084,32
Total ProjAtiv: 387.018,00 40.494,01 32.943,87 16.830,22 23.663,79 152.405,00 194.118,99
09.004.12.306.0035.2044 ADQUIRIR ALIMENTOS AGRIC FAMILIAR - EDUC INFANTIL
348 09.004.12.306.0035.2.044.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1103 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
349 09.004.12.306.0035.2.044.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 1104 14.042,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.042,00
350 09.004.12.306.0035.2.044.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 01107 66.341,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 66.341,92
351 09.004.12.306.0035.2.044.3.3.90.32.00.0 MATERIAL, BEM OU SERVIÇO PARA
DISTRIBUIÇÃO GRATUITA
O 31110 29.488,00 8.162,90 8.162,90 122,43 8.040,47 0,00 21.325,10
Total ProjAtiv: 110.871,92 8.162,90 8.162,90 122,43 8.040,47 0,00 102.709,02
09.004.12.365.0017.1051 CONSTRUÇÃO/REFORMA E MELHORIAS NOS CENTROS DE EDUCACAO INFANT
O 352 09.004.12.365.0017.1.051.3.3.90.30.00.0 1000 MATERIAL DE CONSUMO 47.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47.500,00
353 09.004.12.365.0017.1.051.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1000 11.500,00 1.189,85 1.189,85 1.189,85 0,00 0,00 10.310,15
O 354 09.004.12.365.0017.1.051.4.4.90.51.00.0 1000 OBRAS E INSTALAÇÕES 1.040,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.040,00
O 355 09.004.12.365.0017.1.051.4.4.90.51.00.0 1104 OBRAS E INSTALAÇÕES 254.681,46 244.000,00 0,00 0,00 244.000,00 0,00 10.681,46
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 5
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
Total ProjAtiv: 314.721,46 245.189,85 1.189,85 1.189,85 244.000,00 0,00 69.531,61
09.004.12.365.0017.1052 EQUIP. MATERIAL PERMANENTE PARA CENTRO DE EDU. INF
356 09.004.12.365.0017.1.052.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1000 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
Total ProjAtiv: 1.405,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,00
09.004.12.365.0017.1119 CONSTRUÇÃO CRECHE PAC2
O 358 09.004.12.365.0017.1.119.4.4.90.51.00.0 1000 OBRAS E INSTALAÇÕES 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
O 359 09.004.12.365.0017.1.119.4.4.90.51.00.0 1104 OBRAS E INSTALAÇÕES 200.000,00 200.000,00 32.348,25 2.581,59 197.418,41 0,00 0,00
O 357 09.004.12.365.0017.1.119.4.4.90.51.00.0 133 OBRAS E INSTALAÇÕES 1.727.505,21 1.573.054,89 0,00 0,00 1.573.054,89 0,00 154.450,32
Total ProjAtiv: 1.927.646,21 1.773.054,89 32.348,25 2.581,59 1.770.473,30 0,00 154.591,32
09.004.12.365.0017.2049 MANUTENCAO DA EDUCACAO INFANTIL - RECURSOS FUNDEB
360 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 2.319.652,00 288.399,47 288.399,47 193.926,91 94.472,56 0,00 2.031.252,53
361 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01102 934,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 934,00
362 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 140.415,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 140.415,00
O 363 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 275.996,42 50.077,68 50.077,68 26.542,88 23.534,80 0,00 225.918,74
O 364 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 01102 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 934,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 934,00
O 365 09.004.12.365.0017.2.049.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 30.892,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.892,00
O 366 09.004.12.365.0017.2.049.3.3.90.30.00.0 1103 MATERIAL DE CONSUMO 192.405,00 135.681,78 67.597,78 691,68 134.990,10 0,00 56.723,22
367 09.004.12.365.0017.2.049.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1103 161.405,00 35.821,79 20.669,41 1.274,40 34.547,39 13.550,00 112.033,21
610 09.004.12.365.0017.2.049.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 01107 80.000,00 79.797,58 68.187,22 68.187,22 11.610,36 0,00 202,42
Total ProjAtiv: 3.202.633,42 589.778,30 494.931,56 290.623,09 299.155,21 13.550,00 2.599.305,12
09.004.12.365.0017.2050 MANUTENCAO DA EDUCACAO INFANTIL - OUTROS RECURSOS
368 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1000 179.383,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 179.383,00
369 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 1.200.000,00 164.153,37 164.153,37 111.700,12 52.453,25 0,00 1.035.846,63
370 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 163.428,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 163.428,00
371 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 70.208,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.208,00
O 372 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.13.00.0 1000 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 38.806,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38.806,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 6
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
O 373 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 206.442,00 27.974,22 27.974,22 15.296,87 12.677,35 0,00 178.467,78
O 374 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 22.932,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.932,00
O 375 09.004.12.365.0017.2.050.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 14.042,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.042,00
O 376 09.004.12.365.0017.2.050.3.3.90.30.00.0 1000 MATERIAL DE CONSUMO 8.425,00 38,00 38,00 38,00 0,00 0,00 8.387,00
O 377 09.004.12.365.0017.2.050.3.3.90.30.00.0 1104 MATERIAL DE CONSUMO 70.208,00 7.634,59 7.634,59 2.464,91 5.169,68 0,00 62.573,41
630 09.004.12.365.0017.2.050.3.3.90.36.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA FÍSICA
O 1103 27.400,00 25.768,20 0,00 0,00 25.768,20 0,00 1.631,80
378 09.004.12.365.0017.2.050.3.3.90.36.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA FÍSICA
O 1104 3.170,00 2.800,00 1.400,00 0,00 2.800,00 0,00 370,00
379 09.004.12.365.0017.2.050.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1104 380.923,00 311.908,43 281.526,97 273.381,97 38.526,46 0,00 69.014,57
380 09.004.12.365.0017.2.050.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1000 60.346,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.000,00 47.346,00
631 09.004.12.365.0017.2.050.4.4.90.52.00.0 EQUIPAMENTOS E MATERIAL
PERMANENTE
O 1103 22.839,75 6.780,14 3.450,00 0,00 6.780,14 0,00 16.059,61
Total ProjAtiv: 2.468.552,75 547.056,95 486.177,15 402.881,87 144.175,08 13.000,00 1.908.495,80
09.005.12.366.0018.2051 MANUTENCAO DA EDUCACAO DE JOVENS E ADULTOS - RECUR
381 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 97.821,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97.821,00
382 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00
383 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1104 83.042,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 83.042,00
O 384 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 16.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.800,00
O 385 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160,00
O 386 09.005.12.366.0018.2.051.3.1.90.13.00.0 1104 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 14.683,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.683,00
O 387 09.005.12.366.0018.2.051.3.3.90.30.00.0 1103 MATERIAL DE CONSUMO 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00
388 09.005.12.366.0018.2.051.3.3.90.39.00.0 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS -
PESSOA JURÍDICA
O 1103 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00
Total ProjAtiv: 213.706,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 213.706,00
09.006.12.367.0027.2053 MANUTENCAO DA EDUCACAO ESPECIAL
389 09.006.12.367.0027.2.053.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 01101 500.000,00 67.564,97 67.564,97 48.926,90 18.638,07 0,00 432.435,03
390 09.006.12.367.0027.2.053.3.1.90.11.00.0 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS
- PESSOAL CIVIL
O 1103 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
O 391 09.006.12.367.0027.2.053.3.1.90.13.00.0 01101 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 80.988,00 11.514,08 11.514,08 6.337,60 5.176,48 0,00 69.473,92
O 392 09.006.12.367.0027.2.053.3.1.90.13.00.0 1103 CONTRIBUIÇÕES PATRONAIS 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,00
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 7
Demonstrativo da Despesa Simplificada no Período de janeiro a março
ESTADO DO PARANÁ
Exercício: 2026
PREFEITURA MUNICIPAL DE ARARUNA
O 394 09.006.12.367.0027.2.053.3.3.50.43.00.0 01102 SUBVENÇÕES SOCIAIS 182.087,46 153.202,56 153.202,56 102.135,04 51.067,52 0,00 28.884,90
O 393 09.006.12.367.0027.2.053.3.3.50.43.00.0 938 SUBVENÇÕES SOCIAIS 17.395,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.395,00
Total ProjAtiv: 780.752,46 232.281,61 232.281,61 157.399,54 74.882,07 0,00 548.470,85
Total na Entidade: 30.406.328,38 9.180.789,94 4.664.911,62 2.896.432,98 6.284.356,96 406.127,73 20.819.410,71
Total Geral: 30.406.328,38 9.180.789,94 4.664.911,62 2.896.432,98 6.284.356,96 406.127,73 20.819.410,71
Contador CRC- PR 082299-O
FLAVIO KUREK
Contabil - 4.1.03. www.elotech.com.br 10/03/2026 Pág. 8